Прокуратура информирует
Информация о типологиях схем «теневой» инкассации с участием автосалонов
Информация о типологиях схем «теневой» инкассации с участием автосалонов, рисках, возникающих для добросовестных покупателей автомобилей в связи с вовлеченностью автосалонов в данные схемы
Самыми распространенными схемами "теневой" инкассации, реализуемых автосалонами и торгово-розничными предприятиями, являются:
1. Схема "теневой" инкассации через автосалоны, в которых "фирмы-однодневки" - контрагенты автосалонов осуществляют оплату безналичным путем автомобилей (частично или полностью), приобретаемых физическими лицами. Основанием оплаты автомобиля за третье лицо может являться задолженность "фирмы-однодневки", якобы сформировавшаяся перед физическим лицом - приобретателем автомобиля.
2. Схема "теневой" инкассации с участием торгово-розничных сетей, в которой безналичные платежи от "фирм-однодневок" (эквивалент продаваемой наличной торговой выручки) осуществляются по фиктивным основаниям с целью уклонения от реализации мер внутреннего "противолегализационного" контроля, предусмотренного Федеральным законом от 7.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
3. Схема "теневой" инкассации с участием торгово-розничных сетей, в которой "фирма-однодневка" передает векселя кредитных организаций торговому предприятию. Предварительно данные векселя приобретаются за безналичный расчет на денежные средства, аккумулируемые на счета "фирмы-однодневки". Оплата данных векселей торговым предприятием осуществляется за счет денежных средств из кассы путем фиктивной инкассации через фиктивный ЧОП (является "фирмой-однодневкой") в адрес кредитной организации, обслуживающей счет "фирмы-однодневки", для зачисления на счет данной фирмы. В действительности, наличные денежные средства в банк, обслуживающий счет "фирмы-однодневки" не поступают, а вывозятся в неизвестном направлении для последующего распределения между заказчиками обналичивания.
4. Схема "теневой" инкассации через автосалоны, в которой якобы руководители "фирм-однодневок", со счетов которых в автосалон зачисляется эквивалент проданной наличной выручки, заключают от своего имени предварительные договоры купли-продажи автомобилей с данными автосалонами. Затем со счетов "технических" организаций производятся перечисления денежных средств на счета автосалонов по данным договорам. В дальнейшем, между автосалонами и руководителями "технических" организаций заключаются соглашения о расторжении договоров купли-продажи автомобиля. Через непродолжительный период времени якобы осуществляется возврат денежных средств через кассу автосалона наличными денежными средствами руководителю "фирмы-однодневки".
5. Схема "теневой" инкассации через автосалоны, в которой "фирмы-однодневки" заключают с подставными физическими лицами договоры на предоставление займов. Реально займы физическим лицам не выдаются, денежные средства на их счета не перечисляются. Вместе с тем данные фиктивные организации перечисляют денежные средства в автосалоны по договорам купли-продажи автомобилей за физических лиц в сумме, указанной в договоре займа. Транспортные средства на физических лиц не регистрируются, договоры купли-продажи автомобилей расторгаются, денежные средства возвращаются наличными из кассы автомобиля.
6. Схема "теневой" инкассации через автосалоны, в которых "фирмы-однодневки" заключают договоры поставки автозапчастей с автосалонами или договора займов на срок до 3-х месяцев. В дальнейшем, между автосалоном и организациями заключаются соглашения о расторжении договоров купли-продажи запчастей. Денежные средства на расчетные счета организаций не поступают, а выдаются наличными из кассы автосалона в виде возврата по договору поставки автозапчастей.
Элементарным действенным способом обезопасить себя от неблагоприятных последствий реализации автосалонами схем "теневой" инкассации, является расчет в безналичной форме.
Прокуратура района.